Xử lý hóa đơn điện tử có mã CQT đã được cấp mã; đã gửi người mua; sai thông tin tên, địa chỉ người mua

Trường hợp phát hiện hóa đơn điện tử có mã của Cơ quan Thuế đã được cấp mã, đã gửi cho người mua nhưng chỉ sai sót về Tên, địa chỉ người mua (không sai các thông tin khác như: Mã số thuế người mua, Số tiền, Thuế suất, Tên hàng hoá đúng quy cách, chất lượng…) thì kế toán thực hiện như sau:

1. Gửi thông báo cho người mua về việc hóa đơn có sai sót.
2. Gửi thông báo HĐĐT có sai sót theo mẫu số 04/SS-HĐĐT đến CQT với hình thức xử lý là “Giải trình” và ghi rõ lý do sai sót.

Lưu ý: Không cần lập lại hóa đơn (căn cứ theo mục 2a, điều 19, nghị định 123/2020/NĐ-CP)

Bước 1: Gửi thông báo cho người mua về việc hóa đơn có sai sót

Bước 2: Gửi thông báo hóa đơn điện tử sai sót đến Cơ quan thuế theo mẫu 04SS/HĐĐT với nội dung Giải trình.

• Thêm Thông báo sai sót tại Xử lý hóa đơn/Thông báo sai sót, chọn hóa đơn sai sót cần giải trình.

• Chọn Giải trình tại cột Hủy/Điều chỉnh/Thay thế/Giải trình, nhập lý do giải trình, thực hiện ký số và gửi thông báo sai sót lên cơ quan thuế

• Thông báo sai sót có thể lập cho từng hóa đơn hoặc cho danh sách các hóa đơn sai sót
• Sau khi thông báo sai sót gửi đến cơ quan thuế, cơ quan thuế sẽ phản hồi về kết quả tiếp nhận và xử lý thông báo sai sót.  Xem chi tiết cách kiểm tra trạng thái thông báo sai sót và chi tiết nội dung phản hồi của cơ quan thuế tại đây.