1. Tổng quan
Mục đích: Giúp người dùng thực hiện lập bảng tổng hợp để bổ sung hoặc điều chỉnh thông tin hóa đơn điện tử, đảm bảo dữ liệu hóa đơn được cập nhật chính xác, tuân thủ quy định của cơ quan thuế.
Nội dung tổng quan:
- Hướng dẫn chi tiết thao tác lập bảng tổng hợp bổ sung, điều chỉnh thông tin hóa đơn kê khai sai trên bảng tổng hợp đúng với nghị định 70.
2. Các bước thực hiện
Kế toán gửi thông tin điều chỉnh cho thông tin sai trên bảng tổng hợp như sau:
Bước 1: Thiết lập kỳ báo cáo cần điều chỉnh thông tin với nội dung Sửa đổi, bổ sung.
Bước 2: Nhấn Chọn hóa đơn.
Bước 3: Chọn hóa đơn lên bảng tổng hợp dữ liệu:
- Chọn Gửi lần đầu trong trường hợp thiếu hóa đơn kê khai trên bảng tổng hợp đã gửi CQT.
- Chọn Gửi sửa đổi trong trường hợp kê khai sai thông tin hóa đơn trên bảng tổng hợp đã gửi CQT.
- Thiết lập điều kiện tìm kiếm hóa đơn.
Bước 4: Chương trình lấy lên thông tin hóa đơn sai sót, khai báo các thông tin trên bảng tổng hợp như sau:
- Tại cột Trạng thái:
- Chọn nội dung Giải trình trong trường hợp Cơ quan thuế phát hiện hóa đơn lập sai và yêu cầu người bán giải trình -> trường hợp này cần khai báo thông tin về Số TB rà soát và ngày TB rà soát của CQT.
- Chọn nội dung Thông báo trong trường hợp người bán phát hiện hóa đơn lập sai về tên, địa chỉ người mua.
- Chọn nội dung Sai sót do tổng hợp trong trường hợp quá trình tổng hợp khai báo sai. VD: Khai báo thiếu thông tin về Số TB rà soát và ngày TB rà soát của CQT
- Tại cột Ghi chú: có thể ghi rõ lý do sai sót hóa đơn.
Lưu ý: Có thể khai báo nhiều hóa đơn sai sót trên bảng tổng hợp sửa đổi.
Bước 5: Ký điện tử lên bảng tổng hợp.
Bước 6: Nhấn Lưu và gửi chương trình đồng thời ký điện tử lên bảng tổng hợp và gửi cơ quan thuế.
Bước 7: Theo dõi kết quả gửi bảng tổng hợp tại cột Trạng thái trên danh sách bảng tổng hợp.
