2. Các bước thực hiện
Bước 1: Lập hóa đơn điều chỉnh
Bước 1: Lập hóa đơn điều chỉnh cho hóa đơn sai sót.
Cách 1: Lập từ phân hệ Điều chỉnh hóa đơn.
- Thêm Hóa đơn điều chỉnh tại mục Xử lý hóa đơn/Điều chỉnh hóa đơn, chọn hóa đơn sai sót cần điều chỉnh.
Cách 2: Lập từ danh sách hóa đơn.
- Thêm Hóa đơn điều chỉnh tại mục Hóa đơn/Hóa đơn điều chỉnh, chọn hóa đơn sai sót cần điều chỉnh.
- Nhập nội dung sai sót trên hóa đơn điều chỉnh.
Lưu ý: Tham khảo các trường hợp điều chỉnh hóa đơn và cách nhập số liệu điều chỉnh tại đây.
- Nếu gửi hóa đơn điều chỉnh cho khách hàng ngay sau khi phát hành, chương trình sẽ tự động chuyển dữ liệu hóa đơn đến cơ quan thuế trong trường hợp đơn vị áp dụng phương thức chuyển đầy đủ dữ liệu từng hóa đơn đến CQT.
Lưu ý: Hóa đơn điều chỉnh sẽ có trạng thái Hóa đơn điều chỉnh trên danh sách hóa đơn.
Bước 2: Lập thông báo sai sót gửi CQT (Lưu ý: Đối với đơn vị chuyển dữ liệu hóa đơn theo bảng tổng hợp dữ liệu đến cơ quan thuế thì không cần thực hiện bước này)
- Thêm Thông báo sai sót tại Xử lý hóa đơn/Thông báo sai sót, chọn hóa đơn sai sót cần điều chỉnh.
- Nhập nội dung sai sót là Điều chỉnh, thực hiện ký số và gửi thông báo sai sót lên cơ quan thuế.
3. Lưu ý
- Thông báo sai sót có thể lập cho từng hóa đơn hoặc cho danh sách các hóa đơn sai sót.
- Thông báo sai sót có thể lập bất cứ thời điểm nào trước hạn nộp tờ khai thuế GTGT của hóa đơn điều chỉnh.
- Sau khi thông báo sai sót gửi đến cơ quan thuế, cơ quan thuế sẽ phản hồi về kết quả tiếp nhận và xử lý thông báo sai sót. Kiểm tra trạng thái thông báo sai sót tại mục Trạng thái trên danh sách thông báo.
