Giải trình hóa đơn máy tính tiền sai sót với CQT theo Nghị định 123/2020/NĐ-CP

1. Nội dung

Trường hợp phát hiện hóa đơn điện tử khởi tạo từ máy tính tiền, đã gửi/chưa gửi dữ liệu hóa đơn đến CQT, đã gửi hóa đơn người mua, sai tên, địa chỉ người mua, không sai MST và các nội dung khác, kế toán xử lý như sau:

1. Gửi thông báo cho người mua về việc hóa đơn có sai sót.
2. Gửi hóa đơn bị sai sót đến CQT (nếu chưa gửi)
3. Gửi thông báo HĐĐT có sai sót theo mẫu số 04/SS-HĐĐT đến CQT với hình thức xử lý là “Giải trình” và ghi rõ lý do sai sót.

Lưu ý: Không cần lập lại hóa đơn.

2. Hướng dẫn thực hiện

Bước 1: Thông báo với người mua về hóa đơn sai sót, không cần lập lại hóa đơn

1. Chọn hóa đơn sai sót cần thông báo với người mua.

2. Khai báo nội dung sai sót và gửi thông báo giải trình cho khách hàng.

Bước 2: Gửi hóa đơn sai sót đến CQT (nếu chưa gửi)

Vào mục Hóa đơn từ máy tính tiền, nhấn Gửi hóa đơn đến CQT.
Ký số lên danh sách hóa đơn.
Nhấn Gửi. Chương trình chuyển dữ liệu hóa đơn đến CQT.

Bước 3: Gửi thông báo với CQT về hóa đơn sai sót theo mẫu 04/SS-HĐĐT với nội dung Giải trình

1. Chọn hóa đơn sai sót cần lập thông báo.

Vào mục Xử lý hóa đơn\Thông báo sai sót, nhấn Lập thông báo.
Chọn Hóa đơn theo NĐ123 (Khởi tạo từ máy tính tiền).
Thiết lập điều kiện tìm kiếm hóa đơn sai sót.

2. Khai báo thông tin trên thông báo hóa đơn sai sót.

Chọn nội dung Giải trình.
Khai báo nội dung sai sót.
Ký điện tử lên thông báo
Gửi thông báo đến CQT.

3. Sau khi thông báo sai sót gửi đến cơ quan thuế, cơ quan thuế sẽ phản hồi về kết quả tiếp nhận và xử lý thông báo sai sót. Xem chi tiết cách kiểm tra trạng thái thông báo sai sót và chi tiết nội dung phản hồi của cơ quan thuế tại đây.