1. Nội dung
Để quản lý phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ có mã CQT, kế toán cần đăng ký sử dụng phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ với cơ quan thuế
2. Hướng dẫn
Bước 1: Đăng ký sử dụng hình thức phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ với CQT
Để quản lý phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ có mã CQT, kế toán cần đăng ký thủ tục sử dụng với cơ quan thuế như sau:
- Doanh nghiệp chỉ gửi tờ khai Đăng ký mới sử dụng hóa đơn điện tử đến cơ quan thuế 1 lần duy nhất, khi phát sinh các tình huống dẫn đến thay đổi bất cứ thông tin nào đã có trên tờ khai đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử Mẫu số 01/ĐKTĐ- HĐĐT đã nộp cơ quan thuế trước đó, doanh nghiệp đều cần phải thực hiện lập tờ khai đăng ký/thay đổi thông tin sử dụng hóa đơn điện tử gửi lên cơ quan thuế với lựa chọn là Thay đổi thông tin
- Lập tờ khai thay đổi thông tin sử dụng thêm hình thức Phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ: Vào đăng ký phát hành/lập tờ khai/chọn loại Thay đổi thông tin:
- Cuối cùng kiểm tra lại các thông tin sau đó nhấn Lưu và Gửi cơ quan thuế.
- Lưu ý: Mục 4 Loại hóa đơn sử dụng, giữ nguyên tích chọn trước đó chỉ tích chọn thêm mục Các chứng từ được in, phát hành, sử dụng và quản lý như hóa đơn.
Bước 2: Khởi tạo mẫu phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ có mã CQT
Vào Đăng ký phát hành / Mẫu hóa đơn
- Nếu trước đó đơn vị đã sử dụng phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ theo NĐ 51 : thực hiện chuyển đổi mẫu đang sử dụng theo nghị định 51/2010/NĐ-CP lên mẫu phiếu xuất kho nghị định 123/2020/NĐ-CP. Xem hướng dẫn chuyển đổi mẫu tại đây.
- Nếu đơn vị chưa từng sử dụng hình thức phát hành Phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ thực hiện khởi tạo mẫu mới: ấn Thêm mới / chọn loại Phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ theo hướng dẫn
Bước 3: Lập và phát hành phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ khi có phát sinh
- Sau khi Cơ quan thuế chấp nhận tờ khai thay đổi thông tin đã lập ở Bước 1, khi đơn vị có phát sinh phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ, kế toán thực hiện phát hành theo hướng dẫn tại đây
