1. Nội dung
Trường hợp phát hiện hóa đơn không mã đã chuyển dữ liệu theo bảng tổng hợp đến CQT, đã gửi cho người mua, sai sót thông tin MST, sai số tiền, tiền thuế, hàng hóa trên hóa đơn,..kế toán thực hiện như sau:
Bước 1. Lập văn bản thỏa thuận trước khi lập HĐ điều chỉnh (nếu hai bên có thỏa thuận từ trước).
Bước 2. Lập hóa đơn điều chỉnh để gửi người mua.
Bước 3. Lập bảng tổng hợp lần đầu/bổ sung của kỳ phát hiện sai sót để gửi dữ liệu hóa đơn điều chỉnh đến CQT.
Lưu ý:
-
- Không gửi thông báo sai sót mẫu số 04/SS-HĐĐT.
- Nếu có sai sót cần điều chỉnh hóa đơn từ lần thứ 2 trở đi, vui lòng lập hóa đơn điều chỉnh mới cho hóa đơn bị điều chỉnh.
- Tổng số liệu số lượng, đơn giá, số tiền trên tất cả các hóa đơn bị điều chỉnh và điều chỉnh là số liệu đúng cần xuất hóa đơn.
2. Hướng dẫn thực hiện
- Thêm Hóa đơn điều chỉnh tại Xử lý hóa đơn/Điều chỉnh hóa đơn, chọn hóa đơn sai sót cần điều chỉnh.
- Hoặc thêm hóa đơn điều chỉnh tại danh sách hóa đơn.
- Nhập nội dung sai sót trên hóa đơn điều chỉnh. Xem chi tiết các trường hợp điều chỉnh hóa đơn và cách nhập số liệu điều chỉnh tại đây.
Lập bảng tổng hợp lần đầu trong trường hợp
- Lập bảng tổng hợp lần đầu lần thứ 1 trong trường hợp đơn vị chưa gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn tại kỳ chứa hóa đơn điều chỉnh đến CQT. Chương trình tự động lấy lên dữ liệu hóa đơn điều chỉnh với nội dung Điều chỉnh trên bảng tổng hợp.
- Lập bảng tổng hợp lần đầu lần thứ n trong trường hợp đơn vị đã gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn lần đầu tại kỳ chứa hóa đơn điều chỉnh đến CQT (trên bảng tổng hợp đó chưa có hóa đơn điều chỉnh) Chương trình tự động lấy lên dữ liệu hóa đơn điều chỉnh với nội dung Điều chỉnh trên bảng tổng hợp.
- Thiết lập kỳ báo cáo (kỳ chứa hóa đơn điều chỉnh) với nội dung Lần đầu.
-
- Chương trình lấy lên dữ liệu hóa đơn kỳ báo cáo bao gồm cả hóa đơn điều chỉnh với nội dung Điều chỉnh, ký điện tử và gửi bảng tổng hợp đến CQT.
Lập bảng tổng hợp bổ sung trong trường hợp
Đơn vị đã gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn lần đầu tại kỳ chứa hóa đơn điều chỉnh đến CQT (trên bảng tổng hợp chưa có hóa đơn điều chỉnh) và ngày gửi dữ liệu hóa đơn điều chỉnh sau thời hạn gửi bảng tổng hợp của kỳ kê khai đó.
- Thiết lập kỳ báo cáo (kỳ chứa hóa đơn điều chỉnh) với nội dung Bổ sung.
- Chương trình lấy lên hóa đơn thay thế với nội dung Điều chỉnh, ký điện tử và gửi bảng tổng hợp đến CQT.
Theo dõi kết quả gửi bảng tổng hợp đến CQT tại cột Trạng thái trên danh sách bảng tổng hợp.
