Lập bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử không mã gửi CQT (Doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực khác Xăng dầu)

Mục đích: Bài viết này giúp nắm được quy trình tổng thể lập bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử không mã để gửi cho cơ quan thuế (CQT), áp dụng cho doanh nghiệp kinh doanh khác lĩnh vực ngoài xăng dầu.

Nội dung tổng quan gồm:

• Các bước lập bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn không mã
• Gửi bảng tổng hợp cho cơ quan thuế
• Lưu ý khi kiểm tra và xử lý phản hồi từ CQT

2.1. Lập và gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử không mã đến CQT.

Bước 1: Vào mục Bảng tổng hợp dữ liệu HĐĐT gửi CQT, nhấn Lập bảng tổng hợp.

Bước 2: Chọn kỳ báo cáo

• Chọn Loại HHDV Khác.
• Chọn kỳ báo cáo theo tháng hoặc quý (theo kỳ kê khai thuế GTGT đơn vị đang áp dụng)
• Gộp dòng HHDV theo thuế suất thuế GTGT:
  • Nếu không tích chọn: Bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn lấy lên hóa đơn chi tiết theo từng dòng hàng hóa, dịch vụ => Sau khi gửi bảng tồng hợp, người mua/người bán tra cứu hóa đơn trên trang của CQT sẽ tra cứu được hóa đơn có đầy đủ thông tin.
  • Nếu tích chọn: Bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn lấy lên hóa đơn gộp dòng theo từng mức thuế suất thuế GTGT=> Sau khi gửi bảng tổng hợp, người mua/người bán tra cứu hóa đơn trên trang của CQT hóa đơn sẽ không có dòng chi tiết hàng hóa.
  • Xem chi tiết tại đây.

• Chương trình tự động lấy lên dữ liệu hóa đơn của kỳ báo cáo.
• Đối với các hóa đơn điều chỉnh/thay thế/hủy: Chương trình thể hiện rõ trạng thái hóa đơn và ghi rõ điều chỉnh, thay thế cho hóa đơn nào.
• Ký điện tử lên bảng tổng hợp.

Bước 3: Nhấn Lưu và Gửi để gửi Bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử cho CQT.

2.2. Theo dõi kết quả gửi Bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử không mã đến CQT.

Theo dõi kết quả gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn đến CQT tại cột Trạng thái trên danh sách bảng tổng hợp dữ liệu gửi CQT.

• Trường hợp thiếu dữ liệu hóa đơn tại bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử đã gửi CQT: Người bán lập và gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn bổ sung gửi CQT.

• Trường hợp bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử đã gửi CQT có sai sót: Người bán gửi thông tin điều chỉnh cho các thông tin đã kê khai trên bảng tổng hợp cùng kỳ báo cáo mới.