(Web) Lập hóa đơn thay thế cho hóa đơn không có mã sai sót

1. Nội dung

Trường hợp phát hiện hóa đơn không có mã của cơ quan thuế có sai sót sau khi gửi người mua, hóa đơn sai Mã số thuế, Số tiền, Thuế suất, Tiền thuế… Kế toán thực hiện như sau:

1. Lập văn bản thỏa thuận trước khi lập hóa đơn thay thế (nếu hai bên có thỏa thuận từ trước).
2. Gửi thông báo HĐĐT có sai sót theo mẫu số 04/SS-HĐĐT đến CQT (nếu CQT yêu cầu) với hình thức xử lý là “Thay thế” và ghi rõ lý do sai sót.
3. Lập hóa đơn thay thế để gửi người mua.

Lưu ý: Nếu có sai sót cần thay thế hóa đơn từ lần thứ 2 trở đi, vui lòng lập hóa đơn thay thế mới cho hóa đơn thay thế bị sai sót.

2. Xem phim hướng dẫn

Tải phim hướng dẫn tại đây.

3. Hướng dẫn trên phần mềm

Bước 1: Lập văn bản thỏa thuận trước khi lập hóa đơn thay thế (nếu hai bên có thỏa thuận từ trước)

Bước 2: Gửi thông báo HĐĐT có sai sót theo mẫu số 04/SS-HĐĐT đến CQT (nếu CQT yêu cầu) với hình thức xử lý là “Thay thế” và ghi rõ lý do sai sót.

Thêm Thông báo sai sót tại Xử lý hóa đơn/Thông báo sai sót, chọn hóa đơn sai sót cần thông báo với CQT.

Nhập nội dung sai sót là Thay thế
Nhập lý do thay thế.
Ký số và gửi thông báo sai sót lên cơ quan thuế.

Bước 3: Lập hóa đơn thay thế để gửi người mua

3.1 Thực hiện hủy hóa đơn trước khi lập hóa đơn thay thế

Cách 1: Chọn hóa đơn sai sót từ mục Xử lý hóa đơn\Hủy hóa đơn.

Nhập lý do hủy.
Gửi thông báo hủy hóa đơn cho người mua.
Nhấn Hủy hóa đơn.

Cách 2: Chọn hóa đơn sai sót trên danh sách hóa đơn để thực hiện hủy.

Thực hiện các bước tiếp theo tương tự như cách 1.

Lưu ý: Hóa đơn sau khi hủy sẽ có trạng thái Hóa đơn hủy trên danh sách hóa đơn.

3.2 Lập hóa đơn thay thế gửi người mua

Cách 1: Thực hiện trên mục Xử lý hóa đơn\Thay thế hóa đơn.

Chọn hóa đơn sai sót cần thay thế.

Khai báo đầy đủ thông tin hóa đơn thay thế, nhấn Lưu và Phát hành nếu muốn phát hành ngay hóa đơn.

Nếu gửi luôn hóa đơn thay thế cho khách hàng, chương trình sẽ đồng thời chuyển dữ liệu hóa đơn thay thế đến CQT.

Cách 2: Chọn hóa đơn hủy trên danh sách hóa đơn để lập hóa đơn thay thế.

Thực hiện các bước tiếp theo tương tự như cách 1.

Lưu ý: Hóa đơn thay thế có trạng thái Hóa đơn thay thế trên danh sách hóa đơn.

4. Lưu ý

Hóa đơn hủy sẽ có trạng thái HĐ đã bị thay thế trên danh sách hóa đơn sau khi hóa đơn thay thế được CQT phản hồi hợp lệ.
Thông báo sai sót có thể lập cho từng hóa đơn hoặc cho danh sách các hóa đơn sai sót.
Thông báo sai sót có thể lập bất cứ thời điểm nào, trước hoặc sau khi lập hóa đơn thay thế nhưng chậm nhất là ngày cuối cùng của kỳ kê khai thuế GTGT phát sinh hóa đơn hóa đơn thay thế.
Sau khi thông báo sai sót gửi đến cơ quan thuế, cơ quan thuế sẽ phản hồi về kết quả tiếp nhận và xử lý thông báo sai sót. Xem chi tiết cách kiểm tra trạng thái thông báo sai sót và chi tiết nội dung phản hồi của cơ quan thuế tại đây.