Các doanh nghiệp bán xăng dầu cho khách sử dụng hóa đơn có đầy đủ mẫu số, ký hiệu, số hóa đơn thực hiện xuất hóa đơn xăng dầu và gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử lên cơ quan thuế theo các nghiệp vụ sau:
Các bước thiết lập ban đầu
1. Lập tờ khai đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử hoặc chuyển đổi từ sử dụng hóa đơn theo nghị định 51/2010/NĐ-CP sang sử dụng hóa đơn theo nghị định 123/2020/NĐ-CP – chọn phương thức chuyển dữ liệu: Chuyển bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử đến cơ quan thuế.
2. Khởi tạo mẫu hóa đơn cơ bản:
- Lựa chọn phương thức Chuyển bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử đến cơ quan thuế.
- Chọn loại Xăng dầu.
Lưu ý: Đối với mẫu hóa đơn cơ bản bán xăng dầu đang sử dụng trước đó, có thể sửa lại phương thức chuyển dữ liệu HĐĐT đến cơ quan thuế theo phương thức chuyển bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn của loại hóa đơn Xăng dầu. Tuy nhiên, chỉ các hóa đơn phát hành sau thời điểm thay đổi phương thức chuyển dữ liệu mới được cập nhật theo phương thức mới vì vậy: Khi lập bảng tổng hợp xăng dầu cho kỳ dữ liệu bằng hoặc trước ngày thay đổi phương thức, kế toán nhập khẩu dữ liệu từ excel để gửi bảng tổng hợp dữ liệu cho cơ quan thuế. Xem chi tiết tại đây.
Chi tiết các nghiệp vụ:
- Các bước lập và phát hành hóa đơn Xăng dầu thực hiện tương tự các mẫu hóa đơn thông thường.
Kế toán lập và gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn gửi CQT theo ngày.
- Chọn Loại HHDV Xăng dầu và chọn ngày lập báo cáo tổng hợp dữ liệu hóa đơn, chọn loại là Lần đầu.
- Chương trình tự động tổng hợp dữ liệu hóa đơn của ngày báo cáo, chọn trạng thái là Mới, ký điện tử lên bảng tổng hợp và gửi CQT.
Bước 4: Theo dõi kết quả chuyển bảng tổng hợp dữ liệu đến Cơ quan thuế.
