1. Nội dung
Gợi ý xử lý hóa đơn không có mã chuyển đầy đủ nội dung hóa đơn đến CQT sai sót chưa gửi CQT, chưa gửi người mua (không có trong quy định tại nghị định 123/2020/NĐ-CP tham khảo ý kiến cơ quan thuế quản lý trước khi thực hiện)
2. Cách xử lý
Cách 1: Hủy hóa đơn sai sót.
1. Gửi thông báo HĐĐT có sai sót theo mẫu số 04/SS-HĐĐT đến CQT với hình thức xử lý là “Hủy” và ghi rõ lý do sai sót.
2. Hủy hóa đơn sai sót và lập hóa đơn mới (nếu có). Thực hiện trên phần mềm như sau:
Xem chi tiết tại đây.
Cách 2: Lập hóa đơn thay thế cho hóa đơn sai sót
1. Gửi thông báo HĐĐT có sai sót Mẫu số 04/SS-HĐĐT đến CQT (nếu CQT yêu cầu) với hình thức xử lý là “Thay thế” và ghi rõ lý do sai sót (Hệ thống sẽ đồng thời gửi hóa đơn bị sai sót đến CQT).
2. Lập hóa đơn thay thế để gửi người mua (nếu không gửi TBSS đến CQT thì khi gửi hóa đơn thay thế đến CQT chương trình cũng sẽ gửi hóa đơn bị thay thế đến CQT)
Lưu ý: Nếu tiếp tục phát hiện HĐ thay thế có sai sót thì cần xử lý theo hướng lập HĐ thay thế mới cho HĐ thay thế (không được lập HĐ thay thế cho HĐ bị thay thế).
Xem chi tiết tại đây.
Cách 3: Lập hóa đơn điều chỉnh cho hóa đơn sai sót
1. Gửi thông báo HĐĐT có sai sót theo mẫu số 04/SS-HĐĐT đến CQT (nếu CQT yêu cầu) với hình thức xử lý là “Điều chỉnh” và ghi rõ lý do sai sót (Hệ thống sẽ đồng thời gửi hóa đơn bị sai sót đến CQT).
2. Lập hóa đơn điều chỉnh để gửi người mua (nếu không gửi TBSS đến CQT thì khi gửi hóa đơn điều chỉnh đến CQT chương trình cũng sẽ gửi hóa đơn bị điều chỉnh đến CQT)
Lưu ý: Nếu tiếp tục phát hiện HĐ điều chỉnh/HĐ bị điều chỉnh có sai sót thì cần xử lý theo hướng lập HĐ điều chỉnh mới cho HĐ bị điều chỉnh (không được lập HĐ điều chỉnh cho HĐ điều chỉnh).
Xem chi tiết tại đây.
