1. Nội dung
Trường hợp phát hiện hóa đơn không mã sai về số tiền, tiền thuế, hàng hóa ghi trên hóa đơn… đã kê khai tại bảng tổng hợp dữ liệu gửi CQT, đã gửi người mua, kế toán thực hiện như sau:
1. Lập văn bản thỏa thuận trước khi lập hóa đơn thay thế (nếu hai bên có thỏa thuận từ trước).
2. Lập hóa đơn thay thế để gửi cho người mua.
3. Lập bảng tổng hợp lần đầu/bổ sung của kỳ phát hiện sai sót để gửi dữ liệu HĐ thay thế đến CQT.
Lưu ý: Không gửi thông báo sai sót mẫu số 04/SS-HĐĐT. Nếu có sai sót cần thay thế hóa đơn từ lần thứ 2 trở đi, vui lòng lập hóa đơn thay thế mới cho hóa đơn thay thế bị sai sót.
2. Các bước thực hiện
Thực hiện hủy hóa đơn sai sót trước khi lập hóa đơn thay thế.
- Chọn hóa đơn cần hủy tại tab Xử lý hóa đơn.
Hoặc trên Danh sách hóa đơn, chọn hóa đơn sai sót, nhấn Hủy hóa đơn.
- Nhập lý do hủy, nhấn Hủy hóa đơn
- Hóa đơn sau khi hủy sẽ có trạng thái HĐ đã bị hủy trên danh sách hóa đơn.
Lập hóa đơn thay thế
- Thêm Hóa đơn thay thế tại Xử lý hóa đơn/Thay thế hóa đơn, chọn hóa đơn sai sót cần thay thế.
- Hoặc chọn hóa đơn cần thay thế trên danh sách hóa đơn.
- Nhập nội dung hóa đơn thay thế. nhấn Lưu và Phát hành để phát hành ngay hóa đơn.
- Hóa đơn thay thế có trạng thái HĐ thay thế trên danh sách hóa đơn.
Lập bảng tổng hợp lần đầu trong trường hợp
- Lập bảng tổng hợp lần đầu lần thứ 1 trong trường hợp đơn vị chưa gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn tại kỳ chứa hóa đơn thay thế đến CQT. Chương trình tự động lấy lên dữ liệu hóa đơn thay thế với nội dung Thay thế trên bảng tổng hợp.
- Lập bảng tổng hợp lần đầu lần thứ n trong trường hợp đơn vị đã gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn lần đầu tại kỳ chứa hóa đơn thay thế đến CQT (trên bảng tổng hợp đó chưa có hóa đơn thay thế) Chương trình tự động lấy lên dữ liệu hóa đơn thay thế với nội dung Thay thế trên bảng tổng hợp.
- Thiết lập kỳ báo cáo (kỳ chứa hóa đơn thay thế) với nội dung Lần đầu.
-
- Chương trình lấy lên dữ liệu hóa đơn kỳ báo cáo bao gồm cả hóa đơn thay thế với nội dung Thay thế, ký điện tử và gửi bảng tổng hợp đến CQT.
Lập bảng tổng hợp bổ sung trong trường hợp
Đơn vị đã gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn lần đầu tại kỳ chứa hóa đơn thay thế đến CQT (trên bảng tổng hợp chưa có hóa đơn thay thế) và ngày gửi dữ liệu hóa đơn thay thế sau thời hạn gửi bảng tổng hợp của kỳ kê khai đó.
-
- Thiết lập kỳ báo cáo (kỳ chứa hóa đơn thay thế) với nội dung Bổ sung.
- Chương trình lấy lên hóa đơn thay thế với nội dung Thay thế, ký điện tử và gửi bảng tổng hợp đến CQT.
Theo dõi kết quả gửi bảng tổng hợp đến CQT tại cột Trạng thái trên danh sách bảng tổng hợp.
