Nghiệp vụ hóa đơn giá trị gia tăng kiêm tờ khai hoàn thuế

Nếu đang sử dụng hóa đơn GTGT có mã/không có mã của CQT, đơn vị có thể phát hành hóa đơn giá trị gia tăng kiêm tờ khai hoàn thuế có mã/không có mã của CQT.

Xem hướng dẫn: Đăng ký sử dụng hóa đơn có mã/không có mã của CQT.

Lưu ý: Tại mục 4. Loại hóa đơn sử dụng trên tờ khai, tích chọn Hóa đơn GTGT.

• Vào mục Đăng ký phát hành\Mẫu hóa đơn, nhấn Thêm mới.

• Chọn loại Hóa đơn GTGT, Hóa đơn kiêm tờ khai hoàn thuế.

• Khai báo các thông tin cần thiết để khởi tạo mẫu hóa đơn GTGT kiêm tờ khai hoàn thuế.
• Tích chọn Hiển thị đầy đủ thông tin hóa đơn theo mẫu Thông tư 92/2019/TT-BTC.

• Các bước tiếp theo thực hiện tương tự các bước khởi tạo mẫu hóa đơn thông thường. Xem hướng dẫn khởi tạo mẫu hóa đơn có mã/không có mã của CQT.

• Vào mục Hóa đơn, nhấn Thêm mới.

• Chọn mẫu hóa đơn GTGT kiêm tờ khai hoàn thuế.
• Khai báo chi tiết thông tin trên hóa đơn.

Lưu ý: Chọn Quốc tịch trên danh sách chương trình cung cấp sẵn hoặc nhập tay thông tin này nếu quốc tịch khách hàng không có trong danh sách mặc định của chương trình.

• Nhấn Lưu và phát hành để phát hành ngay hóa đơn.

• Nếu sử dụng hóa đơn có mã, Tích chọn Gửi CQT cấp mã để chương trình gửi hóa đơn cho CQT cấp mã ngay khi phát hành.
• Tích chọn Gửi hóa đơn cho khách hàng, chương trình tự động gửi hóa đơn cho khách hàng ngay sau khi cấp mã.
• Nhấn Phát hành.

• Vào danh sách hóa đơn để xem hóa đơn đã phát hành.

• Hủy hóa đơn giá trị gia tăng kiêm tờ khai hoàn thuế nếu phát hiện hóa đơn sai sót, chưa gửi người mua. Các bước thực hiện hủy hóa đơn giá trị gia tăng kiêm tờ khai hoàn thuế thực hiện tương tự các bước hủy hóa đơn thông thường. Xem hướng dẫn: Hủy hóa đơn có mã/không có mã của CQT.
• Gửi thông báo giải trình hóa đơn giá trị gia tăng kiêm tờ khai hoàn thuế với CQT nếu phát hiện hóa đơn sai sót về tên, địa chỉ người mua, không sai các thông tin khác. Xem hướng dẫn: Gửi thông báo giải trình hóa đơn có mã/không có mã của CQT.

Lưu ý: Không lập hóa đơn điều chỉnh/thay thế cho hóa đơn GTGT kiêm tờ khai hoàn thuế do xml của hóa đơn hóa đơn điều chỉnh/thay thế cho hóa đơn GTGT kiêm tờ khai hoàn thuế không có thẻ thông tin liên quan, CQT không đọc được thông tin xml này.

• Xem bảng kê hóa đơn đã sử dụng

• Chương trình đáp ứng các báo cáo về hóa đơn giá trị gia tăng kiêm tờ khai hoàn thuế tương tự các báo cáo về hóa đơn thông thường. Xem hướng dẫn tương tự tại đây.