2. Các bước thực hiện
Bước 1: Gửi hóa đơn lập sai đến người mua
- Tại tab Hóa đơn \ tìm hóa đơn cần gửi cho KH
- Tích chọn vào hóa đơn cần gửi \ Ấn dấu ba chấm … \ Gửi hóa đơn cho KH
Bước 2: Lập biên bản thỏa thuận trước khi lập hóa đơn điều chỉnh
Xem chi tiết tại đây.
Bước 3: Lập hóa đơn điều chỉnh gửi CQT cấp mã để gửi người mua
Cách 1: Lập từ phân hệ Điều chỉnh hóa đơn.
B1. Vào mục Xử lý hóa đơn lập sai -> chọn Điều chỉnh hóa đơn -> nhấn Lập hóa đơn điều chỉnh.
B2. Thiết lập điều kiện tìm kiếm hóa đơn cần điều chỉnh > tích chọn hóa đơn cần điều chỉnh > nhấn Đồng ý.
Lưu ý: Chỉ Tích chọn Kế thừa thông tin hàng hóa từ hóa đơn gốc để phần mềm tự động lấy thông tin từ hóa đơn gốc nếu cần điều chỉnh nhiều thông tin liên quan đến giá trị hàng hóa mà không cần nhập lại, còn nếu chỉ điều chỉnh thông tin người mua, người bán thì không cần tích mục này.
B3. Nhập nội dung sai sót trên hóa đơn điều chỉnh và gửi cơ quan thuế cấp mã. Xem chi tiết các trường hợp điều chỉnh hóa đơn và cách nhập số liệu điều chỉnh tại đây.
Lưu ý: Cách ghi thông tin dưới đây không có trong quy định của CQT, đơn vị tham khảo ý kiến CQT trước khi thực hiện.
Ví dụ 1: Nếu hóa đơn gốc có 3 dòng hàng, chỉ sai ở dòng 1, thì trên hóa đơn điều chỉnh sẽ chỉ điền dòng 1, tuân thủ quy tắc : Tổng số liệu Số lượng, Đơn giá, số tiền trên tất cả các hóa đơn điều chỉnh và hóa đơn bị điều chỉnh là số liệu đúng cần xuất hóa đơn, cụ thể:
- Dòng 1 thì phần nào sai thì sẽ điều chỉnh phần đó thành đúng ( ví dụ sai đơn giá, đơn giá nhập ở hóa đơn gốc là 10 nhưng đúng là 8 thì điền trên hóa đơn điều chỉnh là – 2 , và các giá trị liên quan thay đổi khi đơn giá giảm gồm: Thành tiền, Tổng tiền hàng, Tiền thuế GTGT, Tổng tiền thanh toán.)
- Còn dòng 2 và 3 (không sai) sẽ không điền vào hóa đơn điều chỉnh .
- Còn phần thông tin người mua , người bán ( MST, Tên, Địa chỉ, Hình thức thanh toán,..) vẫn điền thông tin đúng.
Ví dụ 2: Nếu sai các thông tin của người bán , người mua ( như Hình thức thanh toán, Email, … ) không sai liên quan đến giá trị, thông tin hàng hóa ( như đơn giá, thành tiền, thuế, đơn vị tính, tên hàng, mã hàng, Biển kiểm soát,….) thì :
- Trên hóa đơn điều chỉnh sẽ không cần điền thông tin hàng hóa mà chỉ cần nhập đúng các thông tin của người bán, người mua ( MST, Tên, Địa chỉ, Hình thức thanh toán,.) .
- Phần hàng hóa, dịch vụ để trống hoặc thêm 1 dòng ghi chú/ diễn giải ( ví dụ: điều chỉnh hình thức thanh toán ) nếu cần.
Lưu ý: Bỏ tích chọn tự động tính toán số liệu điều chỉnh và điền số liệu Thành tiền, Tổng tiền hàng,…
B4. Nhập thông tin người mua để chương trình gửi hóa đơn, nhấn Phát hành.
Cách 2: Chọn hóa đơn sai sót trên danh sách hóa đơn để thực hiện lập hóa đơn điều chỉnh
B1. Trên danh sách hóa đơn, chọn hóa đơn sai sót, nhấn Lập hóa đơn điều chỉnh
B2. Thực hiện các bước tiếp theo tương tự như cách 1.
