1. Tổng quan
Mục đích: Giúp kế toán nắm được quy trình xử lý khi phát hiện hóa đơn máy tính tiền đã gửi Cơ quan Thuế (CQT) và chưa người mua bị sai về số tiền, thuế suất, tiền thuế hoặc hàng hóa ghi trên hóa đơn không đúng quy cách, chất lượng
Nội dung tổng quan gồm:
- Gửi hóa đơn đã lập sai đến người mua.
- Lập văn bản thỏa thuận trước khi lập HĐ thay thế.
- Lập hóa đơn thay thế để gửi người mua.
Lưu ý: Nếu có sai sót cần thay thế hóa đơn từ lần thứ 2 trở đi, vui lòng lập hóa đơn thay thế mới cho hóa đơn thay thế bị sai sót.
2. Hướng dẫn thực hiện
Bước 1: Gửi hóa đơn đã lập sai đến người mua
- Vào mục Hóa đơn\HĐ từ máy tính tiền, rê chuột đến dòng hóa đơn cần gửi nhấn vào dấu 3 chấm … chọn Gửi hóa đơn cho KH
Bước 3: Lập hóa đơn thay thế gửi người mua
Cách 1: Lập từ phân hệ Thay thế hóa đơn
- Vào mục Xử lý hóa đơn lập sai -> chọn Thay thế hóa đơn -> nhấn Lập hóa đơn thay thế.
- Thiết lập điều kiện tìm kiếm hóa đơn cần thay thế, nhấn Đồng ý.
- Nhập nội dung hóa đơn thay thế, nhấn Lưu và phát hành.
- Nhập thông tin người mua để chương trình gửi hóa đơn, nhấn Phát hành.
Cách 2: Chọn hóa đơn sai sót trên danh sách hóa đơn để thực hiện lập hóa đơn thay thế
- Trên danh sách hóa đơn từ máy tính tiền, chọn hóa đơn sai sót, nhấn Lập hóa đơn thay thế
- Nhập nội dung hóa đơn thay thế và gửi cơ quan thuế cấp mã tương tự cách 1.
Lưu ý: Có thể gửi hóa đơn bị thay thế và hóa đơn thay thế cùng lúc đến cơ quan thuế. Xem chi tiết gửi dữ liệu hóa đơn máy tính tiền đến CQT tại đây.
