Xử lý hóa đơn chuyển dữ liệu theo bảng tổng hợp sai sót chưa gửi CQT, chưa gửi người mua

1. Nội dung

Gợi ý xử lý hóa đơn không có mã chuyển dữ liệu theo bảng tổng hợp dữ liệu sai sót chưa gửi CQT, chưa gửi người mua (nội dung này không có hướng dẫn tại Nghị định 123/2020/NĐ-CP, cần tham khảo ý kiến CQT quản lý trước khi thực hiện)

1. Hủy hóa đơn bị sai sót và lập hóa đơn mới (nếu có).
2. Lập bảng tổng hợp lần đầu/bổ sung tại kỳ chứa hóa đơn sai sót để gửi dữ liệu HĐ bị sai sót đến CQT với trạng thái là “Hủy”.

2. Các bước thực hiện

Bước 1: Hủy hóa đơn sai sót.

Cách 1: Thực hiện trên mục Xử lý hóa đơn\Hủy hóa đơn.

Chọn hóa đơn sai sót, nhấn Hủy.

Nhập lý do hủy, nhấn Hủy hóa đơn.

Lưu ý: Không cần gửi thông báo hủy hóa đơn cho khách hàng do hóa đơn chưa gửi cho khách hàng.

Cách 2: Thực hiện hủy trên danh sách hóa đơn.

Lưu ý: Không cần lập thông báo sai sót hóa đơn gửi CQT.

Bước 2: Lập hóa đơn mới (nếu cần)

Bước 3: Lập bảng tổng hợp lần đầu/bổ sung tại kỳ chứa hóa đơn sai sót để gửi dữ liệu hóa đơn bị sai sót đến CQT với trạng thái Hủy.

Lập bảng tổng hợp lần đầu trong trường hợp:

Lập bảng tổng hợp lần đầu lần thứ 1 trong trường hợp đơn vị chưa gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn tại kỳ chứa hóa đơn sai sót đến CQT.
Lập bảng tổng hợp lần đầu lần thứ n trong trường hợp đơn vị đã gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn lần đầu tại kỳ chứa hóa đơn sai sót đến CQT và ngày gửi bảng tổng hợp chứa hóa đơn sai sót trước thời hạn nộp bảng tổng hợp (theo kỳ kê khai thuế GTGT đơn vị đang áp dụng)
- Thiết lập kỳ báo cáo (kỳ chứa hóa đơn sai sót) với nội dung Lần đầu.

- Tại hóa đơn sai sót trên bảng tổng hợp chọn trạng thái Hủy, ký điện tử và gửi bảng tổng hợp đến CQT.

Lưu ý: Nếu đã lập bảng tổng hợp nhưng chưa gửi CQT, kế toán xóa bảng tổng hợp đã lập, lập bảng tổng hợp mới để bảng tổng hợp lấy lên thông tin hóa đơn hủy.

Lập bảng tổng hợp bổ sung trong trường hợp

Đơn vị đã gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn lần đầu tại kỳ chứa hóa đơn sai sót đến CQT nhưng hóa đơn hủy chưa có trên bảng tổng hợp và phát hiện thiếu hóa đơn sai sót sau thời hạn nộp bảng tổng hợp (theo kỳ kê khai thuế GTGT đơn vị đang áp dụng)