Điều chỉnh hóa đơn không mã – chưa gửi hóa đơn đến CQT Bảng tổng hợp – sai MST, số tiền, tiền thuế, hàng hóa…theo Nghị định 70/2025/NĐ – CP

Bước 1: Gửi hóa đơn lập sai cho người mua.

• Vào mục Hóa đơn\Hóa đơn → Chọn hóa đơn sai sót trên danh sách và nhấn vào dấu 3 chấm ⋯ chọn Gửi hóa đơn cho KH

Bước 2: Lập biên bản thỏa thuận với người mua về việc điều chỉnh hóa đơn

Xem chi tiết tại đây.

Bước 3: Lập hóa đơn điều chỉnh gửi người mua

Cách 1: Lập từ phân hệ Điều chỉnh hóa đơn.

• Vào mục Xử lý hóa đơn lập sai -> chọn Điều chỉnh hóa đơn -> nhấn Lập hóa đơn điều chỉnh.

• Thiết lập điều kiện tìm kiếm hóa đơn cần điều chỉnh, nhấn Đồng ý.

• Nhập nội dung sai sót trên hóa đơn điều chỉnh và gửi cơ quan thuế cấp mã. Xem chi tiết các trường hợp điều chỉnh hóa đơn và cách nhập số liệu điều chỉnh tại đây.

• Nhập thông tin người mua để chương trình gửi hóa đơn, nhấn Phát hành.

Cách 2: Lập từ phân hệ Hóa đơn

• Vào mục Hóa đơn\Hóa đơn, trên danh sách hóa đơn, chọn hóa đơn sai sót, nhấn 3 chấm ⋯ Lập hóa đơn điều chỉnh

• Thiết lập điều kiện tìm kiếm hóa đơn cần điều chỉnh, nhấn Đồng ý.

• Nhập nội dung sai sót trên hóa đơn điều chỉnh và gửi cơ quan thuế cấp mã. Xem chi tiết các trường hợp điều chỉnh hóa đơn và cách nhập số liệu điều chỉnh tại đây.

• Nhập thông tin người mua để chương trình gửi hóa đơn, nhấn Phát hành.

Bước 4. Lập bảng tổng hợp lần đầu/sửa đổi, bổ sung của kỳ phát hiện sai sót để gửi dữ liệu hóa đơn điều chỉnh đến CQT.

• Tình huống 1: Lập bảng tổng hợp lần đầu 

Áp dụng khi:

• Lập bảng tổng hợp lần đầu lần thứ 1 trong trường hợp đơn vị chưa gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn tại kỳ chứa hóa đơn điều chỉnh đến CQT. Chương trình tự động lấy lên dữ liệu hóa đơn điều chỉnh với nội dung Điều chỉnh trên bảng tổng hợp.
• Lập bảng tổng hợp lần đầu lần thứ n trong trường hợp đơn vị đã gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn lần đầu tại kỳ chứa hóa đơn điều chỉnh đến CQT (trên bảng tổng hợp đó chưa có hóa đơn điều chỉnh) Chương trình tự động lấy lên dữ liệu hóa đơn điều chỉnh với nội dung Điều chỉnh trên bảng tổng hợp.

Cách thực hiện:

• Vào mục Báo cáo -> chọn Bảng tổng hợp dữ liệu HĐĐT gửi CQT -> nhấn Lập bảng tổng hợp.

• Thiết lập kỳ báo cáo (kỳ chứa hóa đơn điều chỉnh) với nội dung Lần đầu.

• Chương trình lấy lên dữ liệu hóa đơn kỳ báo cáo bao gồm cả hóa đơn điều chỉnh với nội dung Điều chỉnh, ký điện tử và gửi bảng tổng hợp đến CQT.

• Tình huống 2: Lập bảng tổng hợp sửa đổi, bổ sung 

Áp dụng khi: Đơn vị đã gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn lần đầu tại kỳ chứa hóa đơn điều chỉnh đến CQT (trên bảng tổng hợp chưa có hóa đơn điều chỉnh) và ngày gửi dữ liệu hóa đơn điều chỉnh sau thời hạn gửi bảng tổng hợp của kỳ kê khai đó.

Cách thực hiện:

• Vào mục Báo cáo -> chọn Bảng tổng hợp dữ liệu HĐĐT gửi CQT -> nhấn Lập bảng tổng hợp.

• Thiết lập kỳ báo cáo (kỳ chứa hóa đơn điều chỉnh) với nội dung Sửa đổi, bổ sung.

• Chương trình lấy lên hóa đơn thay thế với nội dung Điều chỉnh, ký điện tử và gửi bảng tổng hợp đến CQT.

Theo dõi kết quả gửi bảng tổng hợp đến CQT tại cột Trạng thái trên danh sách bảng tổng hợp.

Bước 1: Gửi hóa đơn lập sai cho người mua.

• Vào mục Hóa đơn\Hóa đơn → Chọn hóa đơn sai sót trên danh sách và nhấn vào dấu 3 chấm ⋯ chọn Gửi hóa đơn cho KH

Bước 2: Lập bảng tổng hợp lần đầu/sửa đổi, bổ sung tại kỳ chứa hóa đơn sai sót để gửi dữ liệu hóa đơn đến CQT với trạng thái là Mới.

• Tình huống 1: Lập bảng tổng hợp lần đầu 

Áp dụng khi:

• Lập bảng tổng hợp lần đầu lần thứ 1 trong trường hợp đơn vị chưa gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn tại kỳ chứa hóa đơn sai sót đến CQT.
• Lập bảng tổng hợp lần đầu lần thứ n trong trường hợp đơn vị đã gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn lần đầu tại kỳ chứa hóa đơn sai sót đến CQT và ngày gửi bảng tổng hợp chứa hóa đơn sai sót trước thời hạn nộp bảng tổng hợp (theo kỳ kê khai thuế GTGT đơn vị đang áp dụng)

Cách thực hiện:

• Vào mục Báo cáo -> chọn Bảng tổng hợp dữ liệu HĐĐT gửi CQT -> nhấn Lập bảng tổng hợp.
• Thiết lập kỳ báo cáo (kỳ chứa hóa đơn sai sót) với nội dung Lần đầu.

• Chương trình lấy lên hóa đơn sai sót với trạng thái Mới trên bảng tổng hợp, ký điện tử và gửi bảng tổng hợp đến CQT.

• Tình huống 2: Lập bảng tổng hợp sửa đổi, bổ sung 

Áp dụng khi:Đơn vị đã gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn lần đầu tại kỳ chứa hóa đơn sai sót đến CQT (trên bảng tổng hợp chưa có hóa đơn sai sót) và ngày gửi dữ liệu hóa đơn sai sót sau thời hạn gửi bảng tổng hợp của kỳ kê khai đó.

Cách thực hiện:

• Vào mục Báo cáo -> chọn Bảng tổng hợp dữ liệu HĐĐT gửi CQT -> nhấn Lập bảng tổng hợp.

• Thiết lập kỳ báo cáo (kỳ chứa hóa đơn sai sót) với nội dung Sửa đổi, bổ sung.

• Chương trình lấy lên hóa đơn sai sót với trạng thái Mới, ký điện tử và gửi bảng tổng hợp đến CQT.

Bước 3: Lập biên bản thỏa thuận với người mua trước khi lập hóa đơn điều chỉnh

Xem chi tiết tại đây.

Bước 4: Lập hóa đơn điều chỉnh gửi người mua

Cách 1: Lập từ phân hệ Điều chỉnh hóa đơn.

• Vào mục Xử lý hóa đơn lập sai -> chọn Điều chỉnh hóa đơn -> nhấn Lập hóa đơn điều chỉnh.

• Thiết lập điều kiện tìm kiếm hóa đơn cần điều chỉnh, nhấn Đồng ý.

• Nhập nội dung sai sót trên hóa đơn điều chỉnh và gửi cơ quan thuế cấp mã. Xem chi tiết các trường hợp điều chỉnh hóa đơn và cách nhập số liệu điều chỉnh tại đây.

• Nhập thông tin người mua để chương trình gửi hóa đơn, nhấn Phát hành.

Cách 2: Lập từ phân hệ hóa đơn

• Vào mục Hóa đơn\Hóa đơn, trên danh sách hóa đơn, chọn hóa đơn sai sót, nhấn 3 chấm ⋯ Lập hóa đơn điều chỉnh

• Thiết lập điều kiện tìm kiếm hóa đơn cần điều chỉnh, nhấn Đồng ý.

• Nhập nội dung sai sót trên hóa đơn điều chỉnh và gửi cơ quan thuế cấp mã. Xem chi tiết các trường hợp điều chỉnh hóa đơn và cách nhập số liệu điều chỉnh tại đây.

• Nhập thông tin người mua để chương trình gửi hóa đơn, nhấn Phát hành.

Bước 5. Lập bảng tổng hợp lần đầu/bổ sung của kỳ phát hiện sai sót để gửi dữ liệu hóa đơn điều chỉnh đến CQT

Tình huống 1: Lập bảng tổng hợp lần đầu 

Áp dụng khi:

• Lập bảng tổng hợp lần đầu lần thứ 1 trong trường hợp đơn vị chưa gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn tại kỳ chứa hóa đơn điều chỉnh đến CQT. Chương trình tự động lấy lên dữ liệu hóa đơn điều chỉnh với nội dung Điều chỉnh trên bảng tổng hợp.
• Lập bảng tổng hợp lần đầu lần thứ n trong trường hợp đơn vị đã gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn lần đầu tại kỳ chứa hóa đơn điều chỉnh đến CQT (trên bảng tổng hợp đó chưa có hóa đơn điều chỉnh) Chương trình tự động lấy lên dữ liệu hóa đơn điều chỉnh với nội dung Điều chỉnh trên bảng tổng hợp.

Cách thực hiện:

• Vào mục Báo cáo -> chọn Bảng tổng hợp dữ liệu HĐĐT gửi CQT -> nhấn Lập bảng tổng hợp.

• Thiết lập kỳ báo cáo (kỳ chứa hóa đơn điều chỉnh) với nội dung Lần đầu.

• Chương trình lấy lên dữ liệu hóa đơn kỳ báo cáo bao gồm cả hóa đơn điều chỉnh với nội dung Điều chỉnh, ký điện tử và gửi bảng tổng hợp đến CQT.

Tình huống 2: Lập bảng tổng hợp sửa đổi

Áp dụng khi: Đơn vị đã gửi bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn lần đầu tại kỳ chứa hóa đơn điều chỉnh đến CQT (trên bảng tổng hợp chưa có hóa đơn điều chỉnh) và ngày gửi dữ liệu hóa đơn điều chỉnh sau thời hạn gửi bảng tổng hợp của kỳ kê khai đó.

Cách thực hiện:

• Vào mục Báo cáo -> chọn Bảng tổng hợp dữ liệu HĐĐT gửi CQT -> nhấn Lập bảng tổng hợp.

• Thiết lập kỳ báo cáo (kỳ chứa hóa đơn điều chỉnh) với nội dung Sửa đổi, bổ sung.

• Chương trình lấy lên hóa đơn thay thế với nội dung Điều chỉnh, ký điện tử và gửi bảng tổng hợp đến CQT.

Theo dõi kết quả gửi bảng tổng hợp đến CQT tại cột Trạng thái trên danh sách bảng tổng hợp.